目录
第一部分 岳阳市档案局（馆）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 岳阳市档案局（馆）2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳市档案局（馆）2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第一部分 岳阳市档案局（馆）概况
一、部门职责
根据市委、市政府《买足球的软件市直机关机构改革的实施意见》（岳发[2001]9号）精神，设置岳阳市档案局，与岳阳市档案馆一个机构，两块牌子。市档案局（馆）是承担行政职能的正处级事业单位；根据授权，负责全市档案事业行政管理和档案收集、整理、鉴定、统计、保护、编研、检索、利用等工作。本局（馆）内设机构有7个：办公室、业务科、法规科、人教科、管理科、开发利用科（加挂信息技术科）、保卫科。
各科室的主要职能为：
1. 办公室完成相应的政务、事务、财务工作；
2. 业务科负责县市区及市直单位、中央省驻岳单位业务指导，加强档案中介机构和档案数字化工作的监管；
3. 法规科完成档案法制宣传工作，组织开展档案行政执法检查工作，对违法案件进行查处；
4. 人教科完成人事教育、组织人事、职称、党建工作；
5. 管理科负责档案馆馆藏档案的安全保管保护工作，完成接收征集、档案整理等工作；
6. 开发利用科完成信息化建设、编研、接待利用工作；
7. 保卫科负责全局安全保卫工作；
另加：基建办（临时机构）完成市档案馆建设、指导县级档案馆建设工作。
二、机构设置
从预算单位构成看，岳阳市档案局（馆）部门决算包括局机关本级决算（我局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有岳阳市档案局（馆）本级）。
第二部分 岳阳市档案局（馆）2018年度部门决算表
收入支出决算总表
公开01表
部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
收入
|
支出
|
|
项目
|
行次
|
决算数
|
项目
|
行次
|
决算数
|
|
栏次
|
|
1
|
栏次
|
|
2
|
|
一、财政拨款收入
|
1
|
486.6
|
一、一般公共服务支出
|
14
|
709.98
|
|
二、上级补助收入
|
2
|
0
|
二、外交支出
|
15
|
0
|
|
三、事业收入
|
3
|
0
|
三、国防支出
|
16
|
0
|
|
四、经营收入
|
4
|
0
|
四、公共安全支出
|
17
|
3
|
|
五、附属单位上缴收入
|
5
|
0
|
五、教育支出
|
18
|
0
|
|
六、其他收入
|
6
|
57.9
|
六、科学技术支出
|
19
|
0
|
|
7
|
|
七、文化体育与传媒支出
|
20
|
0
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
21
|
37.41
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本年收入合计
|
9
|
544.5
|
本年支出合计
|
22
|
747.39
|
|
用事业基金弥补收支差额
|
10
|
0
|
结余分配
|
23
|
0
|
|
年初结转和结余
|
11
|
255.83
|
年末结转和结余
|
24
|
52.94
|
|
12
|
|
|
25
|
|
|
总计
|
13
|
800.33
|
总计
|
26
|
800.33
|
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
收入决算表
公开02表
部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
项目
|
本年收入合计
|
财政拨款收入
|
上级补助收入
|
事业收入
|
经营收入
|
附属单位上缴收入
|
其他收入
|
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
|
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
合计
|
544.50
|
486.60
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
57.90
|
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
507.09
|
449.19
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
57.90
|
|
|
20126
|
档案事务
|
507.09
|
449.19
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
57.90
|
|
|
2012603
|
机关服务
|
233.38
|
233.38
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2012604
|
档案馆
|
215.81
|
215.81
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2012699
|
其他档案事务支出
|
57.90
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
57.90
|
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
37.41
|
37.41
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
35.16
|
35.16
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
35.16
|
35.16
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20808
|
抚恤
|
0.51
|
0.51
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2080899
|
其他优抚支出
|
0.51
|
0.51
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20811
|
残疾人事业
|
1.74
|
1.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2081199
|
其他残疾人事业支出
|
1.74
|
1.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
支出决算表
公开03表部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
项目
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
上缴上级支出
|
经营支出
|
对附属单位补助支出
|
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
|
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
合计
|
747.39
|
527.14
|
220.25
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
709.98
|
489.72
|
220.25
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20126
|
档案事务
|
709.98
|
489.72
|
220.25
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2012603
|
机关服务
|
233.38
|
233.38
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2012604
|
档案馆
|
375.91
|
175.87
|
200.04
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2012699
|
其他档案事务支出
|
100.69
|
80.48
|
20.22
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
37.41
|
37.41
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
35.16
|
35.16
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
35.16
|
35.16
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20808
|
抚恤
|
0.51
|
0.51
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2080899
|
其他优抚支出
|
0.51
|
0.51
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20811
|
残疾人事业
|
1.74
|
1.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
2081199
|
其他残疾人事业支出
|
1.74
|
1.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
收入
|
支出
|
|
项目
|
行次
|
金额
|
项目
|
行次
|
合计
|
一般公共预算财政拨款
|
政府性基金预算财政拨款
|
|
栏次
|
|
1
|
栏次
|
|
2
|
3
|
4
|
|
一、一般公共预算财政拨款
|
1
|
486.6
|
一、一般公共服务支出
|
15
|
627.71
|
627.71
|
0
|
|
二、政府性基金预算财政拨款
|
2
|
0
|
二、外交支出
|
16
|
0
|
0
|
0
|
|
3
|
|
三、国防支出
|
17
|
0
|
0
|
0
|
|
4
|
|
四、公共安全支出
|
18
|
3
|
3
|
0
|
|
5
|
|
五、教育支出
|
19
|
0
|
0
|
0
|
|
6
|
|
六、科学技术支出
|
20
|
0
|
0
|
0
|
|
7
|
|
七、文化体育与传媒支出
|
21
|
0
|
0
|
0
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
22
|
37.41
|
37.41
|
0
|
|
本年收入合计
|
9
|
486.6
|
本年支出合计
|
23
|
665.12
|
665.12
|
0
|
|
年初财政拨款结转和结余
|
10
|
180.88
|
年末财政拨款结转和结余
|
24
|
2.35
|
2.35
|
0
|
|
一般公共预算财政拨款
|
11
|
180.88
|
|
25
|
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款
|
12
|
0
|
|
26
|
|
|
|
|
13
|
|
|
27
|
|
|
|
|
总计
|
14
|
667.48
|
总计
|
28
|
667.48
|
667.48
|
0
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
项目
|
本年支出
|
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
|
|
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
|
|
合计
|
665.12
|
465.09
|
200.04
|
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
627.71
|
427.68
|
200.04
|
|
|
20126
|
档案事务
|
627.71
|
427.68
|
200.04
|
|
|
2012603
|
机关服务
|
233.38
|
233.38
|
0.00
|
|
|
2012604
|
档案馆
|
375.91
|
175.87
|
200.04
|
|
|
2012699
|
其他档案事务支出
|
18.43
|
18.43
|
0.00
|
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
37.41
|
37.41
|
0.00
|
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
35.16
|
35.16
|
0.00
|
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
35.16
|
35.16
|
0.00
|
|
|
20808
|
抚恤
|
0.51
|
0.51
|
0.00
|
|
|
2080899
|
其他优抚支出
|
0.51
|
0.51
|
0.00
|
|
|
20811
|
残疾人事业
|
1.74
|
1.74
|
0.00
|
|
|
2081199
|
其他残疾人事业支出
|
1.74
|
1.74
|
0.00
|
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
人员经费
|
公用经费
|
|
|
经济分类
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
经济分类
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
经济分类
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
|
|
|
301
|
工资福利支出
|
300.22
|
302
|
商品和服务支出
|
163.66
|
310
|
其他资本性支出
|
0
|
|
|
30101
|
基本工资
|
99.75
|
30201
|
办公费
|
10.41
|
31001
|
房屋建筑物购建
|
0
|
|
|
30102
|
津贴补贴
|
0
|
30202
|
印刷费
|
7.59
|
31002
|
办公设备购置
|
0
|
|
|
30103
|
奖金
|
108.10
|
30203
|
咨询费
|
0
|
31003
|
专用设备购置
|
0
|
|
|
30104
|
其他社会保障缴费
|
2.05
|
30204
|
手续费
|
0
|
31005
|
基础设施建设
|
0
|
|
|
30106
|
伙食补助费
|
11.82
|
30205
|
水费
|
2.36
|
31006
|
大型修缮
|
0
|
|
|
30107
|
绩效工资
|
0
|
30206
|
电费
|
16.93
|
31007
|
信息网络及软件购置更新
|
0
|
|
|
30108
|
机关事业单位基本养老保险缴费
|
35.16
|
30207
|
邮电费
|
1.32
|
31008
|
物资储备
|
0
|
|
|
30109
|
职业年金缴费
|
3.39
|
30208
|
取暖费
|
0
|
31009
|
土地补偿
|
0
|
|
|
30199
|
其他工资福利支出
|
39.95
|
30209
|
物业管理费
|
35.45
|
31010
|
安置补助
|
0
|
|
|
303
|
对个人和家庭的补助
|
1.21
|
30211
|
差旅费
|
2.78
|
31011
|
地上附着物和青苗补偿
|
0
|
|
|
30301
|
离休费
|
0
|
30212
|
因公出国（境）费用
|
0
|
31012
|
拆迁补偿
|
0
|
|
|
30302
|
退休费
|
0
|
30213
|
维修(护)费
|
1.30
|
31013
|
公务用车购置
|
0
|
|
|
30303
|
退职（役）费
|
0
|
30214
|
租赁费
|
0
|
31019
|
其他交通工具购置
|
0
|
|
|
30304
|
抚恤金
|
1.21
|
30215
|
会议费
|
2.21
|
31020
|
产权参股
|
0
|
|
|
30305
|
生活补助
|
0
|
30216
|
培训费
|
0.99
|
31099
|
其他资本性支出
|
0
|
|
|
30306
|
救济费
|
1.21
|
30217
|
公务接待费
|
3.31
|
304
|
对企事业单位的补贴
|
0
|
|
|
30307
|
医疗费
|
0
|
30218
|
专用材料费
|
0
|
30401
|
企业政策性补贴
|
0
|
|
|
30308
|
助学金
|
0
|
30224
|
被装购置费
|
0
|
30402
|
事业单位补贴
|
0
|
|
|
30309
|
奖励金
|
0
|
30225
|
专用燃料费
|
0
|
30403
|
财政贴息
|
0
|
|
|
30310
|
生产补贴
|
0
|
30226
|
劳务费
|
1
|
30499
|
其他对企事业单位的补贴
|
0
|
|
|
30311
|
住房公积金
|
0
|
30227
|
委托业务费
|
0.64
|
307
|
债务利息支出
|
0
|
|
|
30312
|
提租补贴
|
0
|
30228
|
工会经费
|
14.81
|
30701
|
国内债务付息
|
0
|
|
|
30313
|
购房补贴
|
0
|
30229
|
福利费
|
0
|
30707
|
国外债务付息
|
0
|
|
|
30314
|
采暖补贴
|
0
|
30231
|
公务用车运行维护费
|
2.78
|
399
|
其他支出
|
0
|
|
|
30315
|
物业服务补贴
|
0
|
30239
|
其他交通费用
|
24.47
|
39906
|
赠与
|
0
|
|
|
30399
|
其他对个人和家庭的补助支出
|
0
|
30240
|
税金及附加费用
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
30299
|
其他商品和服务支出
|
35.28
|
|
|
|
|
|
人员经费合计
|
301.43
|
公用经费合计
|
163.66
|
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
预算数
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决算数
|
|
合计
|
因公出国（境）费
|
公务用车购置及运行费
|
公务接待费
|
合计
|
因公出国（境）费
|
公务用车购置及运行费
|
公务接待费
|
|
小计
|
公务用车
购置费
|
公务用车
运行费
|
小计
|
公务用车
购置费
|
公务用车
运行费
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
10.4
|
0
|
10.4
|
0
|
6
|
4.4
|
6.13
|
0
|
6.13
|
0
|
2.78
|
3.35
|
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门：岳阳市档案局（馆） 单位：万元
|
项目
|
年初结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
|
年末结转和结余
|
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
|
|
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
合计
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
第三部分 岳阳市档案局（馆）2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年收入总计544.5万元，比上年增加11.03%。支出总计747.39万元，比上年减少58.55%（其中200万为财政拨款档案新馆建设资金，全额支用于基建账户）。主要原因：2017年转入基建账户的新馆建设资金为1300万元，2018年转入基建账户的新馆建设资金为200万元。
二、收入决算情况说明
2018年财政拨款收入486.6万元，占本年收入89.37%；其他收入57.9万元，占本年收入10.63%。
三、支出决算情况说明
2018年基本支出527.14万元，占本年支出70.53%；项目支出220.25万元，占本年支出29.47%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入486.6万元，比上年增加10.49%。财政拨款支出747.39万元，比上年减少58.55%。主要原因：2017年转入基建账户的新馆建设资金为1300万元，2018年转入基建账户的新馆建设资金为200万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2018年一般公共预算拨款支出665.12万元，占本年支出88.99%，与上年决算数相比，减少了1138.58万元。主要原因：2017年转入基建账户的新馆建设资金为1300万元，2018年转入基建账户的新馆建设资金为200万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2018年基本支出465.09万元，占财政拨款支出69.93%；项目支出200.04万元，占财政拨款支出30.07%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2018年一般公共预算拨款支出665.12万元，与年初预算数相比，增加354.07万元。其中：2012603机关服务增加123.58万元，为省档案馆下拨2018年档案保护开发和档案资源建设经费、财政年中下拨2017年下半年综治民调奖金、2017年市级综合绩效考核奖励、2018年年终一个月工资奖励、2018年预拨市级综合绩效考核奖励；2012604档案馆增加90万元，为财政年中追加新馆运行维护经费；2012699其他档案事务支出增加57.9万元，为岳阳市经济技术开发区、水运公司档案保管费、国家级项目拨款；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出增加3.24万元，为工资提标增加的养老保险支出；2080899其他优抚支出增加0.51万元，为财政年中下拨的一次性抚恤及遗属费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出465.09万元，其中：人员经费301.43万元，占基本支出64.81%；公用经费163.66万元，占基本支出35.19%。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为6.13万元，与年初预算数10.4万元相比，减少4.27万元。其中：1.公务用车购置及运行维护费支出2.78万元，与年初预算6万元相比，减少3.22万元，主要原因是严格执行公车改革制度，控制公务用车经费支出；2.公务接待费支出3.35万元，与年初预算数4.4万元相比，减少1.05万元，主要原因是厉行节俭，严格执行八项规定。
2018年“三公”经费支出决算数与上年决算数相比，减少5.43万元，其中：1.公务用车购置及运行维护费比上年减少4.24万元，主要原因是公车改革后车辆减少以及进一步控制经费支出所致；2.公务接待费比上年减少1.19万元，主要原因是厉行节俭，严格执行八项规定。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年因公出国(境)费支出0 万元;公务接待费支出3.35 万元，公务接待共86批次、422人次;公务用车购置及运行维护费支出2.78万元(其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费2.78万元)，公务用车保有量2辆，当年没有发生公务用车购置。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年无政府性基金预算收入支出。
九、买足球的软件2018年度预算绩效情况说明
2018年，根据单位年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，单位整体支出管理得到了提升。2018年度单位整体支出绩效情况如下：1.本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，实际在职人员未超过编制数。2.预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内。3.预算管理方面，制定了切实有效的内部财务、资产管理制度，执行总体较为有效。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出163.66万元。比2017年增加57.58万元，上升54.28%。主要原因是2018年档案工作点多线长面广，工作任务繁重，重点工作任务重，档案保管保护支出费用增加。
（二）政府采购支出情况。本年度政府采购计划采购总额29.49万元，其中：货物13.29万元，工程3万元，服务13.2万元。本年度政府采购年初计划采购金额尚未实施，本年度政府采购无实际采购额。
（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，当年没有发生公务用车购置。其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50 万元以上通用设备0 台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商。
公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
